基金资产净值怎么算(如何计算基金净值)?

在计算资金回报率时，基金在一定时期内的收益被定义为总回报，这是衡量基金以往表现的最基本方法。总回报的来源有两部分，一是收入回报，即基金在一定时期内收到的分红和利息收入（如股息、债券利息和银行存款利息等），二是资本回报，反映基金所持有的股票与债券价格涨跌的幅度。计算资金回报率前，需要知道基金的资产净值，该值是计算总回报的基础。总回报表现为该时期单位基金资产净值的增长率。资产的净值是基金资产总市值扣除负债后的余额，代表基金持有人的权益。单位基金资产净值是指每一基金单位代表的基金资产的净值。单位基金资产净值 =（总资产 - 总负债）/ 基金单位总数。总资产包括基金拥有的所有资产，如股票、债券、银行存款和其他有价证券等，总负债则包括基金运作及融资时所形成的负债，如应付给他人的各项费用和应付资金利息等。基金单位总数是指发行在外的基金单位总量。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值，这是计算单位基金资产净值的关键。由于基金所拥有的股票、债券等资产的市场价格是变动的，所以必须于每个交易日对单位基金资产净值重新计算。封闭式基金净值每周至少公告一次，开放式基金每个交易日都公告净值。