分级基金定期份额折算是什么意思(分级基金份额折算解析)?

在折算时，如果A份额的期末净值超出1元，则将超出部分折算为场内对应母基金份额，并分配给A份额持有人，相当于给A份额持有人分红。A份额和母基金的净值被重新定为1元，而B份额的净值不变。不定期折算也分为向上折算和向下折算。向上折算是指在母基金净值达到特定水平时，将A类和B类股份的净值归为1，超出部分转换为母基金份额。向下折算是指当B类股份净值低于特定水平时，将A类和B类股份的净值归为1，而B类股份按比例缩减，对应的A类份额保持不变，其他份额转换为母基金份额。