基金份额的价格是根据当日的基金单位净值而定的。开放式基金单位净值每天都会更新,价格随着市场的变化而涨跌。因此,基金份额的价格也会随之变化。基金是指为了实现特定目标而设立的资金,包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金和各种基金会的基金等。从会计的角度来看,基金是一个狭义的概念,具体指具有特定目的和用途的资金。